Dziedziczenie testamentowe w Anglii a majątek w Polsce
W dobie powszechnej emigracji i rosnącej liczby inwestycji międzynarodowych coraz więcej osób posiada majątek w różnych państwach. Mieszkanie w Anglii, dom w Polsce i rachunki bankowe w obu krajach to przykłady sytuacji, w których planowanie spadkowe wymaga uwzględnienia więcej niż jednego porządku prawnego.
Choć sporządzenie jednego testamentu, obejmującego cały majątek położony w różnych państwach może być prawnie dopuszczalne, w praktyce jego realizacja może wiązać się
z dodatkowymi formalnościami, kosztami oraz koniecznością przeprowadzenia postępowań spadkowych w kilku jurysdykcjach. Dlatego też osoby posiadające majątek zarówno w Anglii, jak i w Polsce powinny odpowiednio wcześnie zadbać o jego uporządkowanie na wypadek śmierci.
Jednym z największych wyzwań związanych z dziedziczeniem transgranicznym są różnice pomiędzy polskim, a angielskim prawem spadkowym. Dotyczą one między innymi formy testamentu, zasad dziedziczenia oraz procedur niezbędnych do przeprowadzenia sprawy spadkowej. Błędne założenie, że testament ważny w jednym kraju automatycznie wywoła pełne skutki prawne w drugim, może doprowadzić do komplikacji podczas realizacji ostatniej woli spadkodawcy. Nie można również zakładać, że wszystkie składniki majątku będą dziedziczone według tych samych zasad prawnych wyłącznie dlatego, że należały do jednej osoby.
W przypadku majątku spadkodawcy usytuowanego w Anglii oraz w Polsce kluczowe znaczenie ma zatem ustalenie prawa właściwego dla spadku, co każdorazowo wymaga indywidualnej analizy.
W praktyce optymalnym rozwiązaniem, które warto rozważyć, jest sporządzenie dwóch testamentów: jednego dotyczącego majątku w Anglii i drugiego obejmującego aktywa
w Polsce. Takie rozwiązanie może ułatwić przeprowadzenie postępowań spadkowych w obu krajach, ponieważ każdy dokument można przygotować z uwzględnieniem lokalnych wymogów formalnych oraz procedur.
Decydując się na odrębne testamenty dla majątku w Polsce i Anglii, należy przede wszystkim precyzyjnie określić zakres każdego z oświadczeń woli spadkodawcy. Testament angielski powinien wskazywać, że dotyczy on wyłącznie majątku spadkodawcy na terenie Anglii. Analogicznie należy określić zakres testamentu sporządzanego w Polsce.
Szczególnej ostrożności wymagają postanowienia dotyczące odwołania wcześniejszych testamentów. Klauzula o treści: „odwołuję wszystkie poprzednie testamenty” może doprowadzić do niezamierzonego unieważnienia również tego dokumentu, który miał regulować dziedziczenie majątku w drugim kraju.
Należy stwierdzić, że decyzja testatora o sporządzeniu odrębnego testamentu w każdym kraju, ukierunkowana na zapewnienie zgodności testamentu z prawem obowiązującym w tym kraju, zdecydowanie wpłynie na uproszczenie procedur spadkowych przed lokalnym sądem czy notariuszem. Pozwoli to tym samym uniknąć zablokowania majątku w sporach jurysdykcyjnych i zagwarantuje, że ostatnia wola spadkodawcy zostanie zrealizowana
w każdym z krajów zgodnie z jego wolą, sprawnie i bez zbędnych kosztów.
Jeżeli posiadają Państwo majątek zarówno w Anglii, jak i w Polsce, warto skonsultować planowanie spadkowe z prawnikiem w oparciu o przepisy obu jurysdykcji. Pozwoli to odpowiednio przygotować testamenty, ograniczyć ryzyko niezamierzonych skutków prawnych i ułatwić przyszłe postępowania spadkowe.
Jeżeli są Państwo zainteresowani uzyskaniem porady prawnej w tym zakresie prosimy o kontakt:
- +48 (71) 364 74 21
- biuro@modus-kancelaria.pl
Zapraszamy serdecznie!
